凭据集团2012年内部节造要求，为进一步健全和美满集团内部管节造度，理顺工作流程，强化风险防备能力，全面提升治理水平，推动集团十二五战术规划执行，集团于今年启动了内控系统建设工作，现已进入内控系统自我评价阶段。

内部节造评价是优化内部节造自我监督机造的一项沉要造度铺排，通过业务流程中各个节造点的查抄，诊断公司内部设计缺点和执行缺点，是内部节造的沉要组成部门，对于成立和执行内部节造拥有极度沉要的作用。

内控系统自我评价阶段由集团审计部全面掌管。10月底，审计部在中海泰征询公司的领导与援手下，造订了具体执行规划，将内部节造自我评价工作分为筹备、培训、实操、汇报以及跟踪整改五个阶段。

为确保内控系统自我评价工作有序发展，审计部组织了集团各部门及仓储、超视注百货公司内熟悉企业有关机构情况、参加日常监控的掌管人和业务骨干共32人，依照节造环境、风险评估、信息与沟通、内部监督以及节造活动等测试内容将其分为六组，具体承担内部节造查抄评价工作。从11月5日起头，以测试幼组为单元，分两批次进行培训和实操。培训重要萦绕内部节造专业知识及有关规章造度、业务流程及需沉点关注的问题、评价工作流程、查抄评价步骤、工作草稿填写要求、缺点认定尺度、评价人员的权势与使命等内容发展；实操重要是测试人员综合使用穿行测试法、抽样法、实地检验法等评价步骤，对内部节造设计与运行的有效性进行现场查抄测试，填造工作草稿，纪录测试了局，初步认定缺点。截止11月10日，在集团各部室及仓储、超视注百货公司的大力支持和共同下，在测试人员的共同致力下，第三阶段的工作已顺利实现。

下阶段，集团审计部将对初步认定的内部节造缺点进行全面复核，分类汇总，对缺点的成因、阐发大局及风险水平进行定量或定性的综合分析，依照对节造指标的影响水平判定缺点等级，出具内控自我评价汇报，为优化企业内部管节造度，理顺工作流程，强化风险节造提供靠得住凭据。（集团审计部 唐劲松）